Раскрытие бенефициаров трастов

Поделиться

protivodejstvie-legalizacii-doxodovГосдума приняла во втором чтении поправки в Закон о противодействии легализации преступных доходов, которые позволят банкам выявлять бенефициаров трастов. При этом трасты по законопроекту относятся к «иностранным структурам без образования юрлица» — соответствующий термин также появится в законе. В отношении трастов банки будут обязаны идентифицировать имущество и имя учредителя. Без этой информации открыть счет у траста не получится. Законопроект об изменениях в антиотмывочный закон был внесен в Госдуму Правительством в июле этого года. Он вводит понятие «иностранная структура без образования юрлица» — структура, созданная в соответствии с иностранным законодательством, которая вправе осуществить деятельность по извлечению дохода в интересах своих участников. К таким структурам разработчики предлагают отнести фонды, партнерства, товарищества, трасты и «иные» формы коллективных инвестиций или доверительного управления. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, будут обязаны установить наименование, регистрационные номера и место ведения таких иностранных структур. А в отношении трастов потребуется установить также состав имущества, имя и место жительства учредителя или доверительного собственника. Если траст такую информацию не предоставит, то банк не сможет открыть счет для траста. Запрет на это установлен действующей ст. 5 Закона. Впрочем, открытие трастов в российском банке — это редкость, комментируют законопроект эксперты. Кроме того, трасты в большинстве случаев не раскрывают состав своего имущества и данные о бенефициарах, если только это не требуют законы страны, где учрежден траст. Однако поправки в антиотмывочный закон смогут быть более востребованы в связи с планируемым в Европейском союзе созданием к 2018 году реестра бенефициаров по европейским странам — тогда скрыть своего бенефициара трастам будет сложнее . При первом приближении законопроект выглядит сложным в реализации, в нем не определены инструменты выявления траста, считаю банкиры: у банка договорные отношения с клиентами-юрлицами и, как определить, что он связан с какими-либо объединениями, пока не разъясняется. По мнению банкиров новые обязанности потребуют большого объема работы и больших финансовых затрат.

Удачного вам бизнеса, Герасимов Денис для Бизнес ФМ Самара